Что значит входящий остаток на сбербанк

Что значит входящий остаток на сбербанк

Доходность

Получение процентного дохода
по ставкам, близким к ставкам депозита

Гибкость

Оперативный доступ к средствам для проведения неотложных расчетов

Сроки размещения

от 7
до 1096 дней

При заключении Договора депозита между Банком и Клиентом устанавливается размер процентной ставки, действующей в Банке на дату приема от Клиента Заявления о присоединении к Условиям привлечения Банком средств в депозит. Значения процентных ставок устанавливаются ежедневно.

Валюта неснижаемого остатка

рубли РФ / доллары США

Минимальная сумма неснижаемого остатка

500 тысяч рублей
20 тысяч долларов США

Максимальная сумма неснижаемого остатка

100 млн руб. / 10 млн долларов США

Срок поддержания неснижаемого остатка

от 7 до 1096 дней

  • – отдельно для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (в том числе глав крестьянских (фермерских) хозяйств, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодатель ством Российской Федерации порядке частной практикой, нотариусов, занимающихся частной практикой и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты);
  • – в зависимости от суммы и срока поддержания неснижаемого остатка на счете.

Порядок выплаты процентов

Проценты выплачиваются не позднее 5 рабочего дня месяца, следующего за календарным месяцем, в котором завершился срок поддержания Клиентом неснижаемого остатка на счете.

Направление Заявления о присоединении или подтверждения сделки в рамках Соглашения об общих условиях привлечения денежных средств на бумажном носителе.

На договорной основе осуществляется размещение денежных средств в виде неснижаемого остатка на расчетном счете на следующих условиях:

  • – на срок от 1 до 6 дней на сумму от 10 млн рублей и более, 200 тысяч долларов США и более
  • – на срок от 7 до 1096 дней на сумму 100 млн рублей, 10 млн долларов США и более
  • – в иностранных валютах, отличных от долларов США

Размещение средств возможно в рамках Соглашения об общих условиях привлечения денежных средств или на основании присоединения к Общим условиям размещения денежных средств (в форме договора присоединения) юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Если теперь мы захотим понять, сколько средств осталось на расчетном счете (посчитать исходящий остаток), мы должны из дебетового оборота по данному счету (т.е. из общей суммы поступивших средств) вычесть кредитовый оборот (т.е. общую сумму израсходованных средств). Если бы на расчетном счете был какой-то входящий остаток, то необходимо было бы его прибавить. В нашем примере входящий остаток нулевой, поэтому исходящий остаток получается равным 33 млн. руб., причем запишется он по дебету таблицы, так как дебетовый оборот превышает кредитовый:

Дебет Кредит

Нужно отметить, что активные счета всегда будут иметь дебетовые остатки (т.е. остатки, записываемые по дебету счета), так как нельзя использовать со счета больше средств, чем на нем имеется, плюс то, что на него поступило в течение периода. Если предприятие использует все средства, находящиеся на расчетном счете, включая поступившие в течение квартала, то на конец квартала остаток такого счета будет равен нулю, и будет бессмысленно говорить о том, кредитовый он или дебетовый. Если же с расчетного счета (или любого другого активного счета) будут использованы не все средства, а что-то останется, то это "что-то" будет фигурировать в учете как дебетовый остаток активного счета, и сумма этого остатка будет в точности отражать сумму средств на этом активном счете.

Исходящий остаток 33 млн. руб. с началом следующего периода (квартала) не пропадает, а становится входящим остатком следующего квартала, после чего запись приходных и расходных операций продолжает осуществляться вышеописанным способом.

Читайте также:  Как повысить скорость записи на диск

Вместо термина "остаток счета" также используется термин "сальдо счета", вместо терминов "входящий остаток" и "исходящий остаток" — термины "входящее сальдо", "исходящее сальдо" или "сальдо на начало периода", "сальдо на конец периода".

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: Увлечёшься девушкой-вырастут хвосты, займёшься учебой-вырастут рога 9987 — | 7782 — или читать все.

91.146.8.87 © studopedia.ru Не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования. Есть нарушение авторского права? Напишите нам | Обратная связь.

Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)

очень нужно

УЧЕТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Денежные средства – это финансовые ресурсы организации. От их наличия зависит своевременность погашения задолженности по бюджету, персоналу и прочим кредиторам.

Для учета денежных средств и контроля за их поступлением предназначены следующие счета:

51 — Расчетный счет

52 — Валютный бюджет

55 — Специальные счета в банках

56 — Прочие денежные документы

57 — Переводы в пути

Все эти счета активные, Дебетовое сальдо обозначает наличие денежных средств различного вида. Оборот по Дебету показывает увеличение денежных средств, а оборот по кредиту – их уменьшение.

1. УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ ПО РАСЧЕТНОМУ СЧЕТУ.

Расчетные счета открываются организациями, являющимися юридическими лицами и имеющими самостоятельный баланс.

Для открытия расчетного счета организация представляет в банк следующие документы:

— заявление на открытие счета;

— копии устава и учредительного договора, заверенные нотариально;

— копию решения о государственной регистрации, заверенную нотариально;

— два экземпляра банковских карточек с образцами подписей и оттиском печати, заверенные нотариально. Право первой подписи принадлежит руководителю, второй главному бухгалтеру, подписи фиксируются только в присутствии нотариуса;

— справка о постановке на учет в налоговой инспекции, в Пенсионном фонде и других (социального страхования, фонде занятости).

Подписывается Договор банковского счета и организации присваивается номер расчетного счета и открывается лицевой счет для учета движения ее денежных средств.

На расчетном счете учитываются все безналичные поступления и расчеты предприятия.

Прием и выдача денег или безналичные перечисления производятся банком на основании документов специальной формы:

Объявление на взнос наличными– выписывается при взносе наличных денег на расчетный счет. В подтверждении о получении денег, банк выдает плательщику квитанцию, которая служит оправдательным документом.

Коммерческий банк «Престиж»

Объявление на взнос наличными253 «05» апреля 1999г.

Через кассира Иванову Е.С.______________

для зачисления на счет ООО «Прогресс» р/с 40223569720002453564_______

Сумма 500руб.00коп Пятьсот рублей 00 копеек__________________

Подпись вносителя Иванова

Деньги принял кассир Петрова

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

Талон к объявлению253«05» апреля 1999г.

Принять от________ ООО «Прогресс»_________р/с 40223569720002453564_______

Общая сумма цифрами 500руб.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

Квитанция253«05» апреля 1999г.

Принято от ООО «Прогресс» для зачисления на р/с 40223569720002453564_______

За что от поставщика за товары________

Сумма 500руб.00коп Пятьсот рублей 00 копеек__________________

Ст. бухгалтер Смирнова

Указанную в квитанции сумму принял кассир Петрова

Чек (денежный) – является приказом организации банку о выдаче с расчетного счета организации указанной в нем суммы наличных денег.

Лицевая сторона чека:

Корешок чека XXI № 125456 На 300р.=к. «17»апреля 1999г. ЧЕК ВЫДАН Смирнову А.Н. Подписи: ________________ Первая ________________ Вторая ЧЕК ПОЛУЧИЛ «17»апреля 1999г. ООО «Альбатрос» 30467568412386454578 чекодатель № счета чекодателя ЧЕК XXI № 125456 на 300р. – к. г. Уфа «17»апреля 1999г. место выдачи число месяц прописью Башсбербанк наименование учреждения банка МЕСТО ДЛЯ НАКЛЕЙКИ
Читайте также:  Adblock plus для мазилы
ЗАПЛАТИТЕ Смирнову Александру Николаевичу————————————————————————- Триста рублей——————————————————————————————————————— ПОДПИСИ

КОНТРОЛЬНОЙ МАРКИ

Оборотная сторона чека:

Символ ЦЕЛИ РАСХОДА СУММА Свободный остаток сметных ассигнований на_____ квартал без учета суммы по данному чеку
Заработная плата
Закупки сельхозпродуктов
Пенсии, пособия, страхов. возм.
Командировочные в счет лимита
Командировочные без лимита
Хоз.-операционные расчеты 300=
Подписи:

Указанную в настоящем чеке сумму получил:__________________

Отметки, удостоверяющие личность получателя:

Предъявлен: паспорт XX-AP №356452

Выдан:15 ноября 1985г. ОВД Уфимского р-на РБ

Проверено Оплатить «__»___________199__г

Контролер Отв. Исполнитель Кассир

Оприходовано по кассе, кассовый ордер №6от «17» апреля 1999г. Главный бухгалтер __________________ подпись

Платежное поручение– поручение организации банку о перечислении соответствующей суммы сего расчетного счета на расчетный счет получателя (поставщики, бюджет, страховые организации).

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 10 16.04.1999 электронно

Дата Вид платежа

Сумма Пятьсот четыре рубля

ИНН 0246125368 ООО «Альбатрос» Плательщик Сумма 504=
Сч. №
Башсбербанк Банк плательщика БИК
Сч.№
Башсбербанк Банк получателя БИК
СЧ№
ИНН 0234567246 ООО Магазин «Канцтовары» Получатель Сч. №
Вид оп. Срок плат. 16.04.99
Назн. пл. Очер. плат.
Код Рез. поле

Назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, оказанных услуг, №№ и даты товарных документов, договоров, НДС

За бумагу для ксерокса по счету-фактуре № 35от 15 апреля 1999г. – 420 руб., НДС 20% — 84 руб.

Подписи Отметки банка

В правом верхнем углу имеется реквизит «Вид платежа». В этот реквизит вписывается способ перечисления денег: «почтой», «телеграфом», «электронно». Чуть ниже мы печатаем прописью сумму денег, которую банк по нашему поручению должен перечислить получателю.

Перед названием плательщика и получателя должны указываться их десятичные ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).

Правее ИНН плательщика печатается цифрами сумма денег, которую банк по нашему поручению должен перечислить получателю.

Наименование плательщика печатается на платежном поручении в реквизите «Плательщик».

К банковским реквизитам плательщика, которые печатаются на платежном поручении, относятся:

1. Наименование банка, в котором обслуживается фирма.

2. БИК (девятизначный банковский идентификационный номер) нашего банка.

3. Расчетный счет плательщика денег. Он должен состоять из 20-ти цифр.

4. Корреспондентский счет нашего банка, который тоже должен состоять из 20-ти цифр.

Напечатав реквизиты своего банка, мы печатаем реквизиты банка получателя. Все эти реквизиты мы узнали из счета, который нам выписал продавец.

Поставщик ООО Магазин «Канцтовары» (1)

Адрес г. Уфа, Ленина, 11 (1а) Телефон35-17-49 (1б)

Расчетный счет № 40503012576925435421 в Башсбербанке (1в)

Кор. счет 45130204023542556214 БИК 048056234 (1г)

Город Уфа (1д) ИНН 0234567246 (1е)

Код по ОКОНХ 92145 (1ж) Код по ОКПО 96 (1з)

Грузоотправитель и его адрес он же к/с (2)

СЧЕТ-ФАКТУРА35 от «15» апреля 1999г. (3)

Покупатель ООО «Альбатрос» (4)

Адрес г. Уфа, Свободы, 37 (4а) Телефон 42-17-38 (4б)

Расчетный счет № 30467568412386454578 в Башсбербанке (4в)

Кор. счет 20314569852365456365 БИК 048253654 (4г)

Город Уфа (4д) ИНН 0246125368 (4е)

Код по ОКОНХ 92136 (4ж) Код по ОКПО 85 (4з)

Наименование товара, услуги Страна происхождения № ГТД Ед. изм Кол-во Цена (руб.) В т. ч. акциз Сумма (руб.) Ставка НДС (%) Сумма НДС (руб.) Всего с НДС (руб.)
Бумага для ксерокса РФ Пач.
Всего к оплате (12): Пятьсот четыре руб. НДС 20% в том числе.

(подпись получателя или уполномоченного (подпись ответственного лица от поставщика)

Наименование получателя денег мы печатаем в реквизите «Получатель».

В нижней части платежного поручения мы указываем назначение платежа (за что платятся деньги, по каждому документу и каков размер НДС).

Читайте также:  Почему дисковод читает не все диски

В правом нижнем углу платежного поручения находится реквизит «Очередность платежа». Что это такое?

Если предприятию не хватает денег на все оплаты, то оно должно определить какие платежи следует проплатить в первую очередь, а какие могут и подождать. Для решения этой задачи Центральный банк РФ определил следующую очередность платежей, которую должны соблюдать и вы, и ваш банк.

· Первая очередь – списание по исполнительным документам (решениям суда), обязывающим ваше предприятие возместить вред, причиненный жизни и здоровью, а так же выплату алиментов.

· Вторая очередь – списание по исполнительным документам (решениям суда) по выплате выходных пособий и зарплаты лицам, работающим по трудовому или авторскому договору.

· Третья очередь – перечисления в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Фонд занятости Российской Федерации, а также оплаты труда лицам, работающим по трудовым договорам.

· Четвертая очередь – платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления, которые предусмотрены третьей очередью.

· Пятая очередь – списание по всем остальным исполнительным документам.

· Шестая очередь – списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности. Как правило, это обычные хозяйственные и производственные платежи.

Обратите внимание на реквизит «Вид оплаты», находящийся левее реквизита «Очередность платежа». Номер вида оплаты зависит от того, каким документом вы поручаете банку перечислить деньги:

01 – Платежное поручение;

02 – Платежное поручение-требование (сейчас практически не используется);

03 – Денежный чек (получение наличных денег из банка в кассу);

04 – Чек расчетный;

06 – Мемориальный ордер;

07 – Документ о погашении ссуды;

08 – Документ, подтверждающий выдачу лимитированной чековой книжки;

09 – Распоряжение банка по регулированию специальных ссудных счетов и счетов под расчетные документы в пути;

10 – Документ о списании процентов за полученную ссуду.

Все денежные операции, прошедшие через банк, фиксируются в банковской выписке из расчетного счета:

Выписка за: 16-04-1999

Лицевой счет: 3046756841238645478

Клиент: ООО «Альбатрос»

Входящий остаток: 3000=

Код № док. БИК Счет Дебет Кредит
504=
Итог оборотов: 504=

Исходящий остаток: 2496=

Выписка за: 20-04-1999

Лицевой счет: 3046756841238645478

Клиент: ООО «Альбатрос»

Входящий остаток: 2496=

Код № док. БИК Счет Дебет Кредит
500= 200=
Итог оборотов: 500= 200=

Исходящий остаток: 2196=

Выписка за: 25-04-1999

Лицевой счет: 3046756841238645478

Клиент: ООО «Альбатрос»

Входящий остаток: 2196=

Код № док. БИК Счет Дебет Кредит
750= 250= 700= 500= 2500=
Итог оборотов: 1700= 3000=

Исходящий остаток: 3496=

Всегда и везде на банковской выписке обязательно будут стоять две разные даты. Более ранняя дата указывает на то число, когда Операционист изготовил предшествующую банковскую выписку, и значит является датой предшествующей банковской выписки (ДПВ). Более поздняя дата является датой вашей сегодняшней выписки.

Входящий остаток и исходящий остаток:

Входящий остаток показывает ту сумму денег, которая числилась на вашем банковском расчетном счете до начала составления данной выписки. То есть ту сумму денег, которая перешла из прошлой банковской выписки в эту банковскую выписку. Исходящий остаток показывает ту сумму денег, которая числится на вашем расчетном счете в момент окончания составления настоящей банковской выписки. То есть ту сумму денег, которая перейдет из сегодняшней банковской выписки в завтрашнюю.

Исходящий остаток предшествующий банковской выписки всегда является входящим остатком следующей банковской выписки.

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector